1．資金占用：指各經(jīng)濟組織或機關等單位資金的分布,使用和存在的狀態(tài)。如固定資產(chǎn),它反映了固定資金的占用狀態(tài)。
2．固定資產(chǎn)，它反映了資金長期占用的狀況。
3．固定資產(chǎn)原值：指購建固定資產(chǎn)時發(fā)生的全部支出,即固定資產(chǎn)的原始價值。
4．固定資產(chǎn)折舊：指固定資產(chǎn)在使用過程中通過逐漸損耗而計入到產(chǎn)品成本或商品流通費中的那部分價值,并形成用于固定資產(chǎn)再生產(chǎn)的一種專用資金。
5．固定資產(chǎn)凈值：指固定資產(chǎn)原價減去固定資產(chǎn)折舊后的余額。
6．流動資產(chǎn)。
7．定額流動資產(chǎn)：指規(guī)定有定額資金占用的流動資產(chǎn)。
8．儲備資金：指從支付貨款采購材料、物資開始,到材料、物資投產(chǎn)為止,在整個供應過程中所占用的流動資金。它具體包括：原材料、燃料、備品備件等所占用的資金。
9．生產(chǎn)資金：指從原材料投入生產(chǎn)起,到產(chǎn)品制造完成驗收入庫止的階段內(nèi)所占用的流動資金。
10．成品資金．指從產(chǎn)品完工檢驗合格入庫起,到銷售取得貨款或結算貨款為止,這一階段所占用的流動資金。具體包括：庫存產(chǎn)成品等所占用資金。
11．其他流動資產(chǎn)：指非定額流動資金所戰(zhàn)勝的實物形態(tài)。具體包括：發(fā)出商品、貨幣資金、應收款項等。
12．發(fā)出商品：一般指采用托收承付結算方式進行銷售所發(fā)出,但尚未收到貨款的產(chǎn)成品等。
13．貨幣資金：指存在于貨幣形態(tài)的那部分資金。如銀行存款、庫存現(xiàn)金、在途資金等。
14．應收款項：指債權已形成,應向有關單位、個人收取的款項。如：應收銷貨款、應向過失人收取的賠償款等。
15．流動資產(chǎn)合計：指定額流動資產(chǎn)與其他流動資產(chǎn)之和。
16．專項資產(chǎn)：指專用資金占用的實物形態(tài)。
17．資金占用合計：指固定資產(chǎn)合計數(shù)加上流動資產(chǎn)合計數(shù)加上專項資產(chǎn)合計數(shù)。
18．資金來源：指各經(jīng)濟組織或機關單位取得資金來源的渠道。如銀行借款、國家基金等。
19．固定資金，網(wǎng)貸查詢網(wǎng)站指占用在固定資產(chǎn)上的資金。
20．流動資金：指在經(jīng)濟活動中,其占用形態(tài)不斷發(fā)生變化的資金。它的主要特點是流動性。它的主要來源是：銀行貨款、企業(yè)自有資金、財政有償撥款結算中形成的資金等。
21．國家流動資金：指國家有償撥款給企業(yè),供其生產(chǎn)經(jīng)營長期使用的資金。
22．企業(yè)流動資金：是指企業(yè)為進行正常生產(chǎn)經(jīng)營活動,經(jīng)常占有與周轉使用的自己所有的資金。
23．流動資金借款：指企業(yè)借入的流動資金款項。主要包括：定額借款、超定額借款等。
24．應付款項：指債務已經(jīng)形成,應付給有關單位、個人的款項。如應付貨款、應付稅金、應付賠償金等。
25．未交稅金：指暫時未上交的稅金。
26．預提費用：指預先計入各項目的,但在以后月份才支付的費用。
27．流動資金合計：指屬于流動資金各項目之和。
28．專項資金：指企業(yè)具有的特殊來源的專門用途的資金。
29．資金來源合計：指固定資金合計數(shù)加上流動資金合計數(shù)加上專用資金合計數(shù)。

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